目 ???錄

一、關(guān)于咸安區(qū)2018年預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告

二、附表：2018年調(diào)整預(yù)算情況表

關(guān)于咸安區(qū)2018年預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告

咸安區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) ?洪聲耀

主任、各位副主任、各位委員:

根據(jù)《預(yù)算法》、《各級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)監(jiān)督法》等相關(guān)規(guī)定，受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將2018年區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案報(bào)告如下，請(qǐng)予以審議。

一、預(yù)算調(diào)整事項(xiàng)

（一）一般公共預(yù)算調(diào)整情況

1、一般公共預(yù)算收入方面

一般公共預(yù)算總收入由350,655萬(wàn)元調(diào)整為398,799萬(wàn)元，調(diào)增48,144萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.7%。

一是一般公共預(yù)算收入由109,100萬(wàn)元調(diào)整為137,200萬(wàn)元，調(diào)增28,100萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.8%。其中：

稅收收入由68,200萬(wàn)元調(diào)整為94,200萬(wàn)元，調(diào)增26,000萬(wàn)元，增長(zhǎng)38.1%。增加的主要原因是市劃轉(zhuǎn)房地產(chǎn)稅收。根據(jù)《關(guān)于進(jìn)一步理順市區(qū)稅收征管有關(guān)工作的通知》（咸財(cái)稅辦發(fā)﹝2017﹞4號(hào)）和《關(guān)于理順市區(qū)房地產(chǎn)稅收征繳關(guān)系有關(guān)事項(xiàng)的通知》（咸財(cái)稅辦發(fā)﹝2018﹞6號(hào)）文件精神，市直范圍的房地產(chǎn)企業(yè)，原由市級(jí)稅務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)征收并繳入市級(jí)金庫(kù)，自2018年2月開(kāi)始，繳入咸安區(qū)區(qū)級(jí)金庫(kù)。2017年繳入市直金庫(kù)的房地產(chǎn)稅收22,566萬(wàn)元稅（費(fèi)）收入基數(shù)，在分解2018年收入目標(biāo)時(shí)劃轉(zhuǎn)咸安區(qū)。

非稅收入一是總量調(diào)增，由年初預(yù)算40,900萬(wàn)元調(diào)整為43,000萬(wàn)元，調(diào)增2,100萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.1%。二是收入科目調(diào)整，調(diào)整的主要因素，罰沒(méi)收入調(diào)增是有關(guān)單位按巡視整改要求繳入的罰沒(méi)款增加；國(guó)有資源有償使用收入調(diào)增是相關(guān)單位的資產(chǎn)處置收入增加；行政性收費(fèi)收入調(diào)減，是財(cái)政部規(guī)定不得將公辦學(xué)校收取的教育收費(fèi)和公立醫(yī)院收取的醫(yī)療服務(wù)收入等事業(yè)單位的事業(yè)收入以及經(jīng)營(yíng)性收入列入政府預(yù)算核算。

二是轉(zhuǎn)移性收入由241,555萬(wàn)元調(diào)整為261,599萬(wàn)元，調(diào)增20,044萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.3%。主要是一方面返還性收入、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入等增加43,572萬(wàn)元；另一方面一般性轉(zhuǎn)移支付因政策和科目的調(diào)整減少16,959萬(wàn)元；調(diào)入資金因收入的增加相應(yīng)調(diào)減6,569萬(wàn)元。其中債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整情況如下：

（1）轉(zhuǎn)貸規(guī)模。2018年8月，省財(cái)政廳下達(dá)咸安區(qū)2018年第1批新增政府一般債券資金轉(zhuǎn)貸額度29,290萬(wàn)元。其中：二年期11,716萬(wàn)元（年利率3.47%），七年期11,716萬(wàn)元（年利率3.90%），十年期5,858萬(wàn)元（年利率3.95%）。 ?

（2）使用方向。加大對(duì)保障改善民生和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的支持力度，主要圍繞省委、省政府確定的易地扶貧搬遷、長(zhǎng)江生態(tài)修復(fù)、鐵路建設(shè)、水利補(bǔ)短板、廁所革命、鄉(xiāng)鎮(zhèn)生活污水治理、城鄉(xiāng)生活垃圾無(wú)害化處理、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)等重點(diǎn)項(xiàng)目統(tǒng)籌安排使用。堅(jiān)決杜絕債券資金用于樓堂館所等中央明令禁止的投資項(xiàng)目，嚴(yán)格控制安排能夠通過(guò)市場(chǎng)化方式籌資的投資項(xiàng)目，不得用于經(jīng)常性支出。

2、一般公共預(yù)算支出方面

一般公共預(yù)算總支出由350,655萬(wàn)元調(diào)整為398,799萬(wàn)元，調(diào)增48,144萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.7%。具體變動(dòng)情況是：

（1）一般公共預(yù)算支出

一般公共預(yù)算支出由316,246萬(wàn)元調(diào)整為348,532萬(wàn)元，調(diào)增32,286萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.2%。其中：

①新增債券支出調(diào)整情況。新增一般債券轉(zhuǎn)貸資金29,290萬(wàn)元納入一般公共預(yù)算管理，其中易地扶貧搬遷1,120萬(wàn)元；長(zhǎng)江生態(tài)修復(fù)7,670萬(wàn)元；水利補(bǔ)短板4,460萬(wàn)元；廁所革命10,000萬(wàn)元；城鄉(xiāng)生活垃圾無(wú)害化處理2,000萬(wàn)元；高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)1,610萬(wàn)元；教育相關(guān)學(xué)校改擴(kuò)建2,430萬(wàn)元。

②區(qū)級(jí)專(zhuān)項(xiàng)支出調(diào)整情況。區(qū)級(jí)專(zhuān)項(xiàng)支出由57,082萬(wàn)元調(diào)整為76,304萬(wàn)元，調(diào)增19,222萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.6%。具體變動(dòng)項(xiàng)目如下：

一是機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)缺口補(bǔ)助增加10,000萬(wàn)元。

二是綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展投資有限公司投入注冊(cè)資本金增加3,000萬(wàn)元。

三是環(huán)境突出問(wèn)題治理專(zhuān)項(xiàng)增加1,000萬(wàn)元。主要用于非煤礦山綜合整治與生態(tài)修復(fù)，畜禽養(yǎng)殖污染治理，畜禽養(yǎng)殖廢棄物資源化利用等方面。

四是稅收征管經(jīng)費(fèi)增加1,000萬(wàn)元。

五是村（社區(qū)）干部培養(yǎng)，增加507萬(wàn)元。??????

六是涉農(nóng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金增加500萬(wàn)元。用于開(kāi)展農(nóng)業(yè)貸擔(dān)保業(yè)務(wù)，為新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體和服務(wù)主體提供融資擔(dān)保服務(wù)。

七是離休干部、二等乙級(jí)以上革命傷殘軍人、副縣級(jí)待遇退休人員醫(yī)療費(fèi)缺口增加400萬(wàn)元（此三類(lèi)人員醫(yī)療費(fèi)超支343.16萬(wàn)元，歷年赤字56.84萬(wàn)元）。

八是其他項(xiàng)目支出增加2,815.25萬(wàn)元，其中：107國(guó)道安全隱患整改資金260萬(wàn)元；城市綜合執(zhí)法管理與背街小巷建設(shè)210萬(wàn)元；運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元；咸安經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)相關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)補(bǔ)助192萬(wàn)元；武警咸安中隊(duì)科技強(qiáng)勤建設(shè)經(jīng)費(fèi)180萬(wàn)元；全國(guó)第四次經(jīng)濟(jì)普查增加170萬(wàn)元；精準(zhǔn)扶貧一線工作人員補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)150萬(wàn)元；村、社區(qū)黨員群眾服務(wù)中心建設(shè)以獎(jiǎng)代補(bǔ)專(zhuān)項(xiàng)資金150萬(wàn)元；“兩區(qū)”劃定工作經(jīng)費(fèi)134萬(wàn)元；紀(jì)委監(jiān)委標(biāo)準(zhǔn)式談話室建設(shè)經(jīng)費(fèi)105萬(wàn)；宏大市場(chǎng)轉(zhuǎn)型發(fā)展領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室工作經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；路燈管理局經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元；向陽(yáng)湖濕地科普宣教中心配套資金90萬(wàn)元；國(guó)有林場(chǎng)公益林管護(hù)經(jīng)費(fèi)70萬(wàn)元；“5.16專(zhuān)案”辦案經(jīng)費(fèi)70萬(wàn)元；質(zhì)監(jiān)工作、辦案、檢查經(jīng)費(fèi)65萬(wàn)元；農(nóng)村危房鑒定費(fèi)用58萬(wàn)元；離休干部新增護(hù)理費(fèi)57.14萬(wàn)元；蔬菜產(chǎn)業(yè)發(fā)展獎(jiǎng)補(bǔ)資金53.32萬(wàn)元；大幕鄉(xiāng)安全飲水工程資金50萬(wàn)元；市城市規(guī)劃設(shè)計(jì)院、勘察測(cè)繪院指令性項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)費(fèi)、測(cè)量費(fèi)50萬(wàn)元；桂花鎮(zhèn)辦公用房建設(shè)40萬(wàn)元；城區(qū)消防站水罐消防車(chē)40萬(wàn)元；退役軍人和其他優(yōu)撫對(duì)象信息采集工作經(jīng)費(fèi)40萬(wàn)；高橋項(xiàng)目建設(shè)工作經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元；秸稈綜合利用儲(chǔ)運(yùn)體系管理工作經(jīng)費(fèi)30萬(wàn)元；107國(guó)道安全隱患整治相關(guān)補(bǔ)償資金29.78萬(wàn)元；換屆選舉試點(diǎn)經(jīng)費(fèi)20萬(wàn)元；城區(qū)網(wǎng)格員通訊補(bǔ)貼19.01萬(wàn)元；工業(yè)“十三五”規(guī)劃環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告書(shū)費(fèi)用18萬(wàn)元；律師法律服務(wù)工作經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元；老干部特殊困難專(zhuān)項(xiàng)10萬(wàn)元；病害豬無(wú)害化處理補(bǔ)貼9萬(wàn)元；區(qū)總工會(huì)購(gòu)買(mǎi)服務(wù)項(xiàng)目資金5萬(wàn)元。

九是根據(jù)區(qū)委常務(wù)會(huì)議紀(jì)要（第五屆﹝2018﹞20號(hào)），原則同意將區(qū)綜治中心預(yù)算經(jīng)費(fèi)480萬(wàn)元變更用于公共安全應(yīng)急管理信息化平臺(tái)建設(shè)。

③支出科目調(diào)整情況。一是根據(jù)1-9月實(shí)際支出情況對(duì)相應(yīng)科目進(jìn)行調(diào)減；二是根據(jù)財(cái)政部“不得將公辦學(xué)校收取的教育收費(fèi)和公立醫(yī)院收取的醫(yī)療服務(wù)收入等事業(yè)單位的事業(yè)收入以及經(jīng)營(yíng)性收入列入政府預(yù)算核算”的規(guī)定，相應(yīng)調(diào)減教育、衛(wèi)生的非稅支出。

鑒于上述因素，一般公共預(yù)算支出分科目調(diào)整如下：

——一般公共服務(wù)支出由37,852萬(wàn)元調(diào)整為41,194萬(wàn)元，增加3,342萬(wàn)元。

——公共安全支出由8,630萬(wàn)元調(diào)整為10,860萬(wàn)元，增加2,230萬(wàn)元。

——教育支出由54,863萬(wàn)元調(diào)整為51,082萬(wàn)元，減少3,781萬(wàn)元。

——文化體育與傳媒支出由9,321萬(wàn)元調(diào)整為5,321萬(wàn)元，減少4,000萬(wàn)元。

——社會(huì)保障和就業(yè)支出由47,786萬(wàn)元調(diào)整為57,913萬(wàn)元，增加10,127萬(wàn)元。

——醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出由45,965萬(wàn)元調(diào)整為44,350萬(wàn)元，減少1,615萬(wàn)元。

——節(jié)能環(huán)保支出由7,702萬(wàn)元調(diào)整為14,372萬(wàn)元，增加6,670萬(wàn)元。

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出由9,869萬(wàn)元調(diào)整為10,830萬(wàn)元，增加961萬(wàn)元。

——農(nóng)林水支出由57,056萬(wàn)元調(diào)整為75,332萬(wàn)元，增加18,276萬(wàn)元。

——資源勘探信息等支出由4,635萬(wàn)元調(diào)整為6,653萬(wàn)元，增加2,018萬(wàn)元。

——國(guó)土海洋氣象等支出由1,587萬(wàn)元調(diào)整為5,587萬(wàn)元，增加4,000萬(wàn)元。

——住房保障支出由9,522萬(wàn)元調(diào)整為3,580萬(wàn)元，減少5,942萬(wàn)元。

（2）轉(zhuǎn)移性支出

轉(zhuǎn)移性支出由34,409萬(wàn)元調(diào)整為50,267萬(wàn)元，調(diào)增15,858萬(wàn)元，增長(zhǎng)46.1%。主要是市區(qū)財(cái)稅體制發(fā)生變化，相應(yīng)增加上解支出。

3、平衡情況

上述收支預(yù)算調(diào)整后，區(qū)級(jí)資金來(lái)源總計(jì)398,799萬(wàn)元，其中：一般公共財(cái)政預(yù)算收入137,200萬(wàn)元（稅收收入94,200萬(wàn)元、非稅收入43,000萬(wàn)元），轉(zhuǎn)移性收入261,599萬(wàn)元（返還性收入13,249萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付136,306萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入55,122萬(wàn)元、上年結(jié)余12,061萬(wàn)元、調(diào)入資金7,846萬(wàn)元，地方政府債券轉(zhuǎn)貸收入37,015萬(wàn)元）。資金運(yùn)用總計(jì)398,799萬(wàn)元，其中：地方一般公共財(cái)政預(yù)算支出348,532萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移性支出50,267萬(wàn)元（上解上級(jí)支出42,538萬(wàn)元，債務(wù)還本支出7,729萬(wàn)元）。資金來(lái)源與資金運(yùn)用相抵，收支平衡。

（二）政府性基金預(yù)算調(diào)整情況

1、政府性基金收入

政府性基金收入由41,714萬(wàn)元調(diào)整為62,601萬(wàn)元，調(diào)增20,887萬(wàn)元，增長(zhǎng)50%。調(diào)整的主要因素：一是根據(jù)1-9月收入實(shí)際完成情況，調(diào)減國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入6,482萬(wàn)元；調(diào)減農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入125萬(wàn)元；二是城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入調(diào)增4,100萬(wàn)元；新增專(zhuān)項(xiàng)債券收入調(diào)增13,000萬(wàn)元；政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)和財(cái)政支出責(zé)任對(duì)應(yīng)的土地收益基金收入調(diào)增290萬(wàn)元、國(guó)有土地使用權(quán)出讓金收入調(diào)增6,482萬(wàn)元；上年結(jié)余調(diào)增3,622萬(wàn)元。其中新增專(zhuān)項(xiàng)債券資金調(diào)整情況如下：

（1）轉(zhuǎn)貸規(guī)模。2018年9月，省財(cái)政廳下達(dá)咸安區(qū)2018年第2批新增政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金轉(zhuǎn)貸額度十年期5,000萬(wàn)元（年利率4.01%）。2018年9月，省財(cái)政廳下達(dá)咸安區(qū)2018年第3批新增政府專(zhuān)項(xiàng)債券資金轉(zhuǎn)貸額度五年期8,000萬(wàn)元（年利率3.90%）。

（2）使用方向。土地儲(chǔ)備、收費(fèi)公路、棚戶區(qū)改造等。

（3）資金安排。新增專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金13,000萬(wàn)元納入政府性基金預(yù)算管理，安排情況為：湖場(chǎng)片區(qū)（城中村）棚戶區(qū)改造項(xiàng)目5,000萬(wàn)元；“梓山湖.原鄉(xiāng)假日”休閑度假綜合區(qū)土地儲(chǔ)備項(xiàng)目3,000萬(wàn)元；湖北華寧防腐技術(shù)股份有限公司土地儲(chǔ)備項(xiàng)目5,000萬(wàn)元。

2、政府性基金支出

政府性基金預(yù)算支出由41,714萬(wàn)元調(diào)整為62,601萬(wàn)元，調(diào)增20,887萬(wàn)元，增長(zhǎng)50%。調(diào)整的主要因素：一是城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)支出調(diào)增4,000萬(wàn)元；新增專(zhuān)項(xiàng)債券安排的支出調(diào)增13,000萬(wàn)元（土地儲(chǔ)備項(xiàng)目8,000萬(wàn)元，棚戶區(qū)改造項(xiàng)目5,000萬(wàn)元）；政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)和財(cái)政支出責(zé)任對(duì)應(yīng)的支出調(diào)增6,772萬(wàn)元（按實(shí)際到賬金額計(jì)算2018年應(yīng)支付本金利息，其中：永安城北片區(qū)棚改36.5萬(wàn)元，懷德路片區(qū)棚改2,711萬(wàn)元，環(huán)城片區(qū)棚改1,440.6萬(wàn)元，湖場(chǎng)片區(qū)棚改391.6萬(wàn)元，S360大幕至向陽(yáng)湖公路改擴(kuò)建290萬(wàn)元，易地扶貧搬遷1,902萬(wàn)元）；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出調(diào)增3,597萬(wàn)元。二是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出調(diào)減6,482萬(wàn)元。

3、平衡情況

上述收支預(yù)算調(diào)整后，政府性基金資金來(lái)源為62,601萬(wàn)元，資金運(yùn)用為62,601萬(wàn)元。資金來(lái)源與資金運(yùn)用相抵，收支平衡。

二、結(jié)轉(zhuǎn)地方政府債券轉(zhuǎn)貸資金調(diào)整情況

?（一）結(jié)轉(zhuǎn)新增一般債券轉(zhuǎn)貸資金調(diào)整情況

截止2017年底，我區(qū)結(jié)轉(zhuǎn)新增一般債券轉(zhuǎn)貸資金共1,937.9萬(wàn)元。其中：2010年結(jié)轉(zhuǎn)471萬(wàn)元；2011年結(jié)轉(zhuǎn)1,091.9萬(wàn)元；2012年結(jié)轉(zhuǎn)375萬(wàn)元。

根據(jù)《關(guān)于加快使用政府債券資金有關(guān)事項(xiàng)的通知》（鄂財(cái)預(yù)發(fā)﹝2018﹞34號(hào)）文件規(guī)定“對(duì)于項(xiàng)目因政策或其他特殊原因無(wú)法推進(jìn)、確需調(diào)整債券資金用途的，在符合新增債券資金使用規(guī)定的前提下，根據(jù)本地實(shí)際情況，報(bào)本級(jí)人大常委會(huì)審批后，可以統(tǒng)籌使用。”為切實(shí)提高債券資金使用效益，擬對(duì)新增一般債券轉(zhuǎn)貸資金調(diào)整使用。調(diào)整方向?yàn)椋阂皇钦{(diào)整500萬(wàn)元用于寶塔小學(xué)項(xiàng)目建設(shè)；二是調(diào)整639.82萬(wàn)元用于國(guó)土局第一批非煤礦山地質(zhì)環(huán)境恢復(fù)治理。三是剩余798.08萬(wàn)元按輕重緩急的原則調(diào)整用于非義務(wù)教育相關(guān)學(xué)校改擴(kuò)建或后續(xù)非煤礦山地質(zhì)環(huán)境恢復(fù)治理。

（二）結(jié)轉(zhuǎn)新增專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金調(diào)整情況

2017年，省財(cái)政廳下達(dá)我區(qū)土地儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)債券10,970萬(wàn)元，對(duì)應(yīng)儲(chǔ)備8個(gè)地塊，現(xiàn)已儲(chǔ)備4個(gè)地塊，對(duì)應(yīng)債券資金額度5,030萬(wàn)元（其中已使用債券資金4,300萬(wàn)，未使用的730萬(wàn)元將按收儲(chǔ)進(jìn)展后續(xù)對(duì)應(yīng)支付）。還有4個(gè)地塊未落實(shí)，對(duì)應(yīng)債券資金額度5,940萬(wàn)元未使用，具體是：黃畈地塊98畝，分配額度1,300萬(wàn)元；湖場(chǎng)地塊126畝，分配額度1,200萬(wàn)元；康養(yǎng)小鎮(zhèn)地塊500畝，分配額度1,000萬(wàn)元；廣東畈地塊500畝，分配額度2,440萬(wàn)元。

根據(jù)《關(guān)于加快使用政府債券資金有關(guān)事項(xiàng)的通知》（鄂財(cái)預(yù)發(fā)﹝2018﹞34號(hào)）文件規(guī)定“對(duì)于項(xiàng)目因政策或其他特殊原因無(wú)法推進(jìn)、確需調(diào)整債券資金用途的，在符合新增債券資金使用規(guī)定的前提下，根據(jù)本地實(shí)際情況，報(bào)本級(jí)人大常委會(huì)審批后，可以統(tǒng)籌使用。”按照區(qū)政府土地收購(gòu)儲(chǔ)備中心向區(qū)土資委提出的《2017年土地儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)債券使用地塊調(diào)整報(bào)告》和《2017年未使用土地儲(chǔ)備專(zhuān)項(xiàng)債券調(diào)整情況表》，為切實(shí)提高債券資金使用效益，擬對(duì)新增專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金調(diào)整使用。

調(diào)整方向?yàn)椋阂皇菍⒃S畈98畝地塊，分配的額度1,300萬(wàn)元調(diào)整到天潤(rùn)教育項(xiàng)目使用；二是將原康養(yǎng)小鎮(zhèn)500畝地塊，分配的額度1,000萬(wàn)元調(diào)整到文體中心項(xiàng)目使用；三是將原廣東畈500畝地塊，分配的額度2,440萬(wàn)元，調(diào)整1,500萬(wàn)元到經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)區(qū)項(xiàng)目使用，調(diào)整940萬(wàn)元到天潤(rùn)教育項(xiàng)目使用。

三、地方政府性債務(wù)情況

（一）基本情況

至2018年8月，咸安區(qū)納入地方政府性債務(wù)管理系統(tǒng)的政府性債務(wù)為14.44億元，其中：一般債務(wù)10.66億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)3.66億元，擔(dān)保債務(wù)0.12億元。省財(cái)政核定的2018年度債務(wù)限額為21.95億元，其中：一般債務(wù)13.73億元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)8.22億元。

?（二）加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的措施

1、設(shè)立機(jī)構(gòu)加強(qiáng)債務(wù)管理

區(qū)委、區(qū)政府印發(fā)了《關(guān)于成立咸安區(qū)三大攻堅(jiān)戰(zhàn)綜合協(xié)調(diào)小組及指揮部的通知》（咸安辦文〔2018〕11號(hào)），成立了咸安區(qū)防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)指揮部和工作專(zhuān)班，明確了人員和相關(guān)職責(zé)。

2、完善債務(wù)管理工作機(jī)制

一是制訂了《咸安區(qū)防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)工作方案》，并對(duì)《方案》的重點(diǎn)工作列出了各階段的任務(wù)和責(zé)任清單。二是制訂了《咸安區(qū)政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案》。

3、編制預(yù)算并制訂償債計(jì)劃

一是建立了政府性債務(wù)定期報(bào)告制度。二是列入年度財(cái)政預(yù)算。區(qū)財(cái)政編制年度財(cái)政預(yù)算時(shí)，將當(dāng)年地方政府債券收入按一般債券和專(zhuān)項(xiàng)債券分別列入一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算。三是制訂了償債計(jì)劃。對(duì)應(yīng)償還的債務(wù)本息建立臺(tái)賬，按照債務(wù)償還期限制訂分年度償債計(jì)劃。四是按時(shí)償還。對(duì)當(dāng)年應(yīng)償還的債務(wù)，明確資金來(lái)源，列入財(cái)政預(yù)算，按時(shí)償還。

四、完成全年收支目標(biāo)的措施

（一）強(qiáng)化征管，增加財(cái)政收入

一是認(rèn)真培育有效稅源。加大招商引資力度和企業(yè)幫扶力度，大力支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，做大做強(qiáng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)。二是強(qiáng)化征管應(yīng)收盡收。堅(jiān)持依法組織收入，認(rèn)真查找收入征管薄弱環(huán)節(jié)，切實(shí)堵塞管理漏洞，及時(shí)足額組織財(cái)政收入。三是是進(jìn)一步細(xì)化對(duì)重點(diǎn)稅源監(jiān)控監(jiān)管，加強(qiáng)對(duì)部分減收企業(yè)的跟蹤管理，確保不掉收少減收。同時(shí)，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)企業(yè)的挖潛征管，層層落實(shí)征管責(zé)任，確保實(shí)現(xiàn)全年預(yù)算收入目標(biāo)。

（二）強(qiáng)化約束，嚴(yán)格預(yù)算管理

一是堅(jiān)持“先有預(yù)算，后有支出”，預(yù)算經(jīng)區(qū)人大會(huì)審批后，非經(jīng)法定程序不得調(diào)整，從嚴(yán)控制預(yù)算追加，努力提高預(yù)算編制的科學(xué)化、規(guī)范化和精細(xì)化水平。二是規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，及時(shí)準(zhǔn)確撥付資金，切實(shí)加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。三是嚴(yán)格按照上級(jí)文件精神，切實(shí)從嚴(yán)控制“三公經(jīng)費(fèi)”和壓減一般性支出。四是推進(jìn)資金統(tǒng)籌使用，按文件規(guī)定定期清理并收回部門(mén)預(yù)算單位結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，將存量資金情況與預(yù)算安排掛鉤，提高資金使用效益。

（三）強(qiáng)化監(jiān)管，提高資金使用效益

一是強(qiáng)化績(jī)效運(yùn)行管理。動(dòng)態(tài)掌握項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)程、資金支出進(jìn)度和績(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度。二是深入開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)。按照“誰(shuí)用款、誰(shuí)負(fù)責(zé)”的原則，區(qū)財(cái)政對(duì)其項(xiàng)目執(zhí)行全過(guò)程開(kāi)展評(píng)價(jià)。三是強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與下一年度預(yù)算資金安排、資金撥付掛鉤，對(duì)未能達(dá)到預(yù)期目標(biāo)的，及時(shí)調(diào)整預(yù)算或核減其下年度預(yù)算額度，促進(jìn)財(cái)政資金高效使用。

（四）強(qiáng)化保障，確保正常運(yùn)轉(zhuǎn)

一是優(yōu)先“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”等支出。二是圍繞區(qū)委、區(qū)政府年度重點(diǎn)工作，千方百計(jì)籌措資金，保障相關(guān)重點(diǎn)工作有序開(kāi)展。三是統(tǒng)籌安排好教育、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生等方面的支出。